暑假期间，报销不能停
那么，没有财小二现场指导审核发票
自己在家整票好焦虑啊~
这张票能报吗？
那张票能贴吗?
这些材料足够吗？
会不会OA发起又被退回来啊？
内心一万个问号闪现
为了减少退单的情况，尽量避免大家来回奔波财小二为大家划重点啦~请拿好小本本，认真学习我们的票据自审指南哦~
一、票据种类经常有老师同学们搞不清楚什么票据能报，财小二先给大家介绍下常见的合法报销票据，主要有以下几种：
1、增值税专用发票、增值税普通发票（折叠票、卷式票）、增值税电子普通发票
2、通用机打发票、通用定额发票
3、其他发票（景点门票、火车票、航空运输电子客票行程单、出租车发票、客运定额发票、通行费发票）
此外还有通用手工发票，不过目前部分省份已取消该种票据，如四川、重庆等，因此我们需要注意是否有作废未缴销的发票依旧在继续开具，这种票据是无效的。
4、财政票据（非税收入收款票据、行政事业单位资金往来结算票据等）
5、其他校内收款票据，仅限校内结算使用，外部收款收据是不能报销的！
二、有效票据的特征
三、不合规发票看完了上述合规票据的典范，我们来着重强调一下什么样的票据是不合规的吧，快拿起你的发票对照自查一下！
1、票据存根联不能报销！报销票据必须是发票联，增值税专用发票须同时提供发票联和抵扣联。
2、增值税普通发票，纳税人识别号栏没有填写学校的社会统一信用代码，不能报销！发票上没有购买方纳税人识别号栏次的，可以不填学校的社会统一信用代码，如卷式增值税发票及手工发票。
3、发票的品名是办公用品等笼统的名称，没有具体明细不能报销！
4、收到的增值税专用发票，带有清单，但是清单不是从防伪税控系统开具打印出来的，自行用A4纸打印的清单不能报销！
5、发票与实际业务不吻合，不能报销！
6、收到发票备注栏填写项目不全的费用发票，不能报销！哪些情况需要备注栏填写项目呢，请看下表：
7、发票章盖的不规范的发票，不能报销！盖章错误（盖得财务章或者是公章）、盖章模糊、或者未加盖发票专用章等都不可以报销！
8、没有购物，直接虚开发票不能报销！特别提醒一下，这种行为还涉嫌犯罪！
9、发票税率选择错误的不能报销！
10、接受第三方开票不可以报销！从A处购物，通过A介绍或同意A的安排，接受B开具发票，不能报销。
11、印有旧版发票监制章的发票，不能报销！2018年12月31日后开具的有旧版监制章的发票不能继续使用，快看下你手中2018年12月31日后取得的发票，监制章是否有“国家税务局“或“地方税务局”字样，有的话不能报销了哦，新版监制章更换为”国家税务总局“。主要涉及的票据为：增值税电子普通发票、通用机打发票、通用定额发票、客运发票、出租车发票、机动车销售统一发票、二手车销售统一发票。（增值税专用发票、增值税普通发票可继续使用）
12、没有编码简称的发票不能报销2018年1月1日及以后的增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票，“货物或应税劳务、服务名称”或“项目”栏次要有“简称”，同时“简称”还得对，才算合规的发票。
四、常见业务报销指南费用报销能不能只用一张发票？当然不行！很多情况下，光靠一张发票并不足以支撑业务是真实合理的，因此还需要其他资料来补充说明，下面财小西就带你看看一些常见业务的报销要求吧。1、货物采购类费用报销票据、明细清单、合同及授权书、支付记录（比如付款截图）、出入库单采购金额在1万元及以上的需提供合同或协议，如是专项经费开支的还需附立项申请单。
2、租赁费(不含租车)报销票据、租赁明细清单或租赁合同（及授权书）、支付记录
3、论文版面费报销票据（根据具体情况，开票单位需和稿件录用单位或者录用单位的主管单位一致）论文发表资料（杂志封面、目录、论文所在页面等复印件）、支付记录
4、专利费专利票据、专利缴费通知书或官网缴费标准截图、代理专利费报销须提供委托代理协议
5、差旅费差费报销单、出差审批单或教师会议培训审批单、交通费票据、住宿费票据、支付凭证、培训通知或会议通知等
6、会员费报销票据、会员费缴费通知
7、媒体宣传费报销票据、收费标准、相关协议及授权书
8、市内交通费（不含出租车）报销票据、《学院公务交通费报销单》《学院市内公务交通费报销汇总表》
9、租车费报销票据、《公务用车审批单》、租车行程清单（加盖对方单位报销票据专用章）、租车合同及授权书，租用个人车辆还需附车辆行驶证，与发票、合同为同一人。
10、印刷类业务报销票据、清单、出入库单、合同及授权（金额在1万元以上的项目）
11、专家讲课或评审费发票、结算清单、课时安排、培训及评审项目简要说明、专家资格信息。
12、工程类报销（1）一次性结算的发票、立项单、工程验收单、工程合同及授权书、工程决算书（2）按进度结算发票、工程进度报表、工程付款申请、立项单、工程中标通知书、工程合同及授权书（第一次报账为原件）。
